这笔分录其他应收款金额有误，应是2800，如何冲销此凭证重新记账

你不知道 追问

2018-08-06 14:11

那这个涉及到以前年度损益调整科目吗

何老师 解答

2018-08-06 14:12

把，管理费用需要变成以前年度损益调整科目

你不知道 追问

2018-08-06 14:12

可以这样冲销吗

何老师 解答

2018-08-06 14:14

可以，把管理费用换成以前年度损益调整科目

你不知道 追问

2018-08-06 14:15

老师，那以前年度记入管理费用中的也进行了损益结转，我要把损益结转进行冲销吗

何老师 解答

2018-08-06 14:16

这个科目跟管理费用一样需要结转到本年利润中去

你不知道 追问

2018-08-06 14:17

还有错误的凭证管理费用科目不正确，应是长期待摊费用，长期待摊费用也是换成以前年度损益调整吗

何老师 解答

2018-08-06 14:18

长期待摊费用不需要换，就用这个科目就行

你不知道 追问

2018-08-06 14:20

老师，那正确的分录是不是借:长期待摊费用  16800    借:其他应收款  2800      贷:其他应付款  19600

何老师 解答

2018-08-06 14:21

是的，冲销错误凭证之后，这样重新做一张凭证就行