一般纳税人公司如果拿到一张住宿的专票，但不认证这么快。当拿到发票而又不认证的时候是这样做账吗？借：管理费用-差旅费借：应交税费-待认证进项税额贷：现金/银存/其他应付款是这样做账吗？如果不是，请帮忙修改。如果几个月后，想把这个专票认证，是要做进项转出？具体是怎么操作的？

一般纳税人公司如果拿到一张住宿的专票，但不认证这么快。当拿到发票而又不认证的时候是这样做账吗？借：管理费用-差旅费借：应交税费-待认证进项税额贷：现金/银存/其他应付款是这样做账吗？如果不是，请帮忙修改。如果几个月后，想把这个专票认证，是要做进项转出？具体是怎么操作的？

答： 您好，是的，您做的分录很正确，如果认证后，借：应交税费-应交增值税-进项，贷；应交税费-待认证进项税额.

老师我们是一般纳税人，是这样的我第一笔业务是出差人员回来先把票给了我，我走的是管理费用贷：其他应付款第一笔业务是有发票的，第二笔业务是我报销，但是我报销只有回单，这样可以吗？？？

答： 你好，嗯额，额可以的呢，可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好，我公司2018年底向往来公司-峰峰，借款付员工安置费，当时我做的分录是，借管理费用-1380000，贷其他应付款-峰峰，1250000，贷应交税费-个税130000，今年初核实发现，税费当时也是向峰峰公司借款且已缴纳，且还缴纳了10000的滞纳金罚款，所以借款还应增加140000，税费也应冲回，请问我现在应该怎么做调整分录？？谢谢，请详解

答： 你好 借 应交税费 130000 营业外支出 10000 贷其他应付款-峰峰 140000