上个月多计提社保费11元 本月调整分录1 借：管理费用-社保 -11 贷：应付职工薪酬-社保 -11 本月调整分录2 借：应付职工薪酬-社保 11 贷：管理费用-社保 11元 哪个分录是正确的？

首都沐阳光 追问

2018-09-11 15:56

如果实际缴纳的社保大于工资单上计提的社保金额怎么做？原因是公司有一部分人只交社保，不发工资，不交公积金，也不个税申报

耿老师 解答

2018-09-11 16:03

你好！社保费用谁承担？

首都沐阳光 追问

2018-09-11 16:09

账面上显示公司承担的

耿老师 解答

2018-09-11 16:11

你好！如果不是单位实际承担，不做单位费用为题不大就是代缴

首都沐阳光 追问

2018-09-11 16:14

老师，账面上显示是我少计提了，账目上就不用管他吗？

耿老师 解答

2018-09-11 16:41

你好！不是你们承担在其他应收或其他应付款科目下核算

首都沐阳光 追问

2018-09-11 17:16

如果这个费用全部由公司承担呢？该怎么处理？谢谢老师

耿老师 解答

2018-09-11 17:19

你好！那就做费用并全额申报个税

首都沐阳光 追问

2018-09-11 17:21

好的谢谢老师

耿老师 解答

2018-09-11 17:48

不客气欢迎再次提问