暂估的时候凭证为:借，主营业务成本，_劳务费，贷，应付暂估款！次月冲暂估怎么冲？

暂估的时候凭证为:借，主营业务成本，_劳务费，贷，应付暂估款！次月冲暂估怎么冲？

答： 你好，冲销就是相反分录了 借；应付账款-暂估 贷；主营业务成本，_劳务费

老师，去年年底的时候有一笔暂估，我是这样写的暂估的时候：借：主营业务成本-劳务-暂估 贷：应付账款-暂估年后红冲 借：应付账款-暂估 贷：主营业务成本-劳务-暂估收到票 借：主营业务成本 贷：银行存款我这年后红冲和收到票都写错了，现在怎么改

答： 年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用  贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字） 借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司 最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润  

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好！我想问下12月的时候做了成本暂估，分录写的是借：主营业务成本-暂估，贷：应付账款-暂估，1月份收到发票并支付了账款，我做在了1月份凭证里，冲销成本暂估，借：应付账款-暂估，贷：主营业务成本-暂估，再做了一笔借：主营业务成本-服务费，贷：银行存款 这样做多吗老师，因为我冲抵主营业务成本-暂估是负数

答： 把主营业务成本改成利润分配。未分配利润