老师我们在9月份时计提9月份工资,借:管理费用一工资 2500贷:其他应收款一代扣个人社保 219.71 贷:应付职工薪酬 2280.29 那么10月份时,我们发放工资做借:应付职工薪酬 2280.29 贷:现金 2280.2 货:营业外收入 0.09(由于这是税务账,不经过银行,我们做现金,所以这里还有9分钱,是否可以做到营业外收入 0.09)
木木
于2015-12-04 11:01 发布 964次浏览
- 送心意
孟洁
职称: 会计师
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您好
您对应的1200是营业外收入 不是应付职工薪酬 冲掉的话 也应该冲营业外收入
2019-05-25 09:33:47
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个人部分 现金正确
2018-10-22 09:56:38
是的,应该是这样的。发工资是借管理费用,应付职工薪酬,其他应收款,贷银行存款。不过应注意的是,有的公司还会在发工资时,额外减去职工应缴纳的社会保险费、个人所得税等。
2023-03-13 13:58:49
同学:你好。计提是对的,但发放时,与营业外收入有什么关系。
2022-04-05 16:59:31
结转8月份工资
借:管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44
贷:应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44
这个是要手动做的
2019-11-06 13:35:03
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