送心意

方亮老师

职称税务师,会计师

2018-11-28 09:54

对的。您的理解正确。

我不洗碗 追问

2018-11-28 09:56

可是我现在新接手一家公司,他们确认了收入没有确认成本?不是无成本不收入吗?这样多交所得税呀

方亮老师 解答

2018-11-28 09:58

确认收入就需要确认成本的,收入与成本是匹配的。

我不洗碗 追问

2018-11-28 09:59

那我现在要是补做成本,怎么做?不是要更改之前的申报表?

方亮老师 解答

2018-11-28 10:00

借:主营业务成本 
贷:库存商品 
不用更改之前的报表。

我不洗碗 追问

2018-11-28 10:01

账上没有库存商品,采购的材料全部入在建工程了

方亮老师 解答

2018-11-28 10:06

编制如下分录: 
1、借:库存商品 
贷:在建工程 
2、借:主营业务成本 
贷:库存商品

我不洗碗 追问

2018-11-28 10:07

可是现在没有成本核算过程?这个库存商品从哪里来呢?账上是没有的

方亮老师 解答

2018-11-28 10:09

库存商品的金额是这批产品耗用的材料、人工费等支出。

我不洗碗 追问

2018-11-28 10:11

可是之前的会计都没做成本,利润表上没有体验成本,所以我想我需要更改之前的利润表吗?三个季度了

方亮老师 解答

2018-11-28 10:15

不需要更改之前的利润表,在本月确认主营业务成本即可。

我不洗碗 追问

2018-11-28 10:15

意思直接把这3个季度的成本做出来?

方亮老师 解答

2018-11-28 10:21

是的。祝您工作愉快!

上传图片  
相关问题讨论
你好,无票收入填写负数,填写到开具发票收入那栏
2018-10-18 10:46:18
是的啊
2017-12-12 08:42:07
做了抵扣勾选的吗
2020-07-31 17:12:07
你好,同学。 增值税是按你开票金额申报处理,这里可能在会计和税法口径 会有差异。
2020-07-07 20:51:37
同学你好 是预收账款的吗
2022-09-05 14:56:19
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...