送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-12-01 14:48

你好
先做一笔这个调整分录,借;应交税费(待认证进项税额 )    贷;应交税费(进项税额)
然后做一笔这个分录 借;应交税费(进项税额)   贷;应交税费(待认证进项税额 )

华华-加油 追问

2018-12-01 14:50

这个分录,那是不是也可以不做?

邹老师 解答

2018-12-01 14:56

你好,因为之前有错误需要做调整,然后再做一笔从待认证进项税额结转到进项税额的分录
正常来说,9月份应当计入待认证进项税额,到10月份才转到进项税额核算,9月份没有认证不得直接计入进项税额的

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相关问题讨论
请问不含税进项金额是多少? 没有看到你所提供的图片
2016-01-09 16:33:23
你好 先做一笔这个调整分录,借;应交税费(待认证进项税额 ) 贷;应交税费(进项税额) 然后做一笔这个分录 借;应交税费(进项税额) 贷;应交税费(待认证进项税额 )
2018-12-01 14:48:41
借:预付账款贷:银行存款,借:管理费用,应交税费贷:预付账款
2017-02-15 14:14:48
您好!你认证过了吗还是怎么样。 一般买来的时候借原材料等 应交税费-应交增值税(待认证进项税) 贷应付账款等
2017-06-16 10:31:24
借库存商品,进项贷银存 这个是蓝字发票的
2019-09-12 18:01:05
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