你好老师，我好像分录做错了，不知道怎么调整 计提并发放工资： 借：管理费用-工资104270.98 其他应收款-代垫社保 10698.24 贷：应付工资-工资 11969.22 发放： 借：应付工资-11969.22 贷：其他应付款-孙 113544.32 应交税金-个税 借：管理费用-代垫社保 贷：其他应收款-代垫社保 缴纳社保：借：管理费用-养老 28529.20 医疗 11534.04 贷：银行存款 40063.24

你好老师，我好像分录做错了，不知道怎么调整计提并发放工资：借：管理费用-工资104270.98 其他应收款-代垫社保 10698.24 贷：应付工资-工资 11969.22发放： 借：应付工资-11969.22 贷：其他应付款-孙 113544.32 应交税金-个税借：管理费用-代垫社保 贷：其他应收款-代垫社保缴纳社保：借：管理费用-养老 28529.20 医疗 11534.04 贷：银行存款 40063.24

答： 工资是多少？单位负担的社保费是多少？个人负担的社保费是多少？113544.32元是什么金额？个税是多少？

现在新做账，设置下级科目应注意什么事项，比如其他应收款，其他应付款，管理费用这些应该设置哪些下级，不设置辅助核算，谢谢老师

答： 您好！这个其实没什么，建议你到时候发生了什么业务，需要什么二级科目再去增加

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，请问下有公司的法人每个月都在公司买社保，但是每月申报的工资都是0元，支付社保的时候借管理费用和其他应收款，贷银行账款，发工资的时候就是计提的金额和实际银行支付工资的金额是一样的，这样社保中的其他应付款就一直挂着，这个改怎么处理好？

答： 你好，你现在要做成社保挂靠的吗