每月末，结转增值税分录；借销项贷进项差额结转到未交增值税，现在应交增值税有余额，怎么做？

wl 追问

2018-12-15 12:19

去年一直做我前面说的分录，现在想改过来，按您说的那种去做，以前的应交增值税余额准备办，怎么做

郭老师 解答

2018-12-15 12:22

你好，那方有余额？贷方的未交有余额交了就没有

wl 追问

2018-12-15 12:44

借方余额

wl 追问

2018-12-15 12:46

以前每月末，我结转增值税分录；借销项贷进项差额结转到应交税费-未交增值税，现在应交增值税有余额，怎么做？（以前没有用过转出未交增值税科目的）

wl 追问

2018-12-15 12:51

以前就用三个科目，销项，进项、应交税费-未交增值税，（以前月末，结转增值税：借肖像贷进项差额计入应交税费-未交增值税，）现在应交增值税有借方余额，年末想结平应交增值税，咋办？

wl 追问

2018-12-15 13:11

企业想注销了，这样应交增值税有借方余额，怎么办？

郭老师 解答

2018-12-15 13:53

你好，你有留抵是嘛？进项转出到成本