1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2018-12-15 12:17

你好，每月进项销项差额转到转出未交增值税，如果转出未交增值税贷方有余额结转到未交增值税里面，如果转出未交增值税借方有余额，表示留底不用账务处理了

wl 追问

2018-12-15 12:19

去年一直做我前面说的分录，现在想改过来，按您说的那种去做，以前的应交增值税余额准备办，怎么做

郭老师 解答

2018-12-15 12:22

你好，那方有余额？贷方的未交有余额交了就没有

wl 追问

2018-12-15 12:44

借方余额

wl 追问

2018-12-15 12:46

以前每月末，我结转增值税分录；借销项贷进项差额结转到应交税费-未交增值税，现在应交增值税有余额，怎么做？（以前没有用过转出未交增值税科目的）

wl 追问

2018-12-15 12:51

以前就用三个科目，销项，进项、应交税费-未交增值税，（以前月末，结转增值税：借肖像贷进项差额计入应交税费-未交增值税，）现在应交增值税有借方余额，年末想结平应交增值税，咋办？

wl 追问

2018-12-15 13:11

企业想注销了，这样应交增值税有借方余额，怎么办？

郭老师 解答

2018-12-15 13:53

你好，你有留抵是嘛？进项转出到成本

上传图片  
相关问题讨论
你好结转分录参考下附件
2018-12-15 11:20:41
你好，每月进项销项差额转到转出未交增值税，如果转出未交增值税贷方有余额结转到未交增值税里面，如果转出未交增值税借方有余额，表示留底不用账务处理了
2018-12-15 12:17:19
结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款 应交增值税的三级科目按上面的做法结转
2019-01-02 21:11:17
你好！这个不需要处理了。
2019-09-02 16:29:45
你好 1.是借方了的话 就不在做分录 就在应交税费——应交增值税-转出未交增值税 借方放着 以后月份有税的时候抵减即可 2. 进项已经大于了销项税的情况下可以不考虑勾选了 。 主要考虑你们有税负率考核的话 适当缴纳税费
2020-03-28 12:56:52
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...