老师 我公司签订供货合同 金额 100 18年按30% 昨天开票结回 30 但是成本票今年开不回来 这开出去的30%的票 要怎么做账务处理 所得税这块

第二季度成本差115万，先报了所得税，次月开了成本票付款，麻烦问下这个怎么做账务处理呢？

答： 你好 缴纳了所得税的话 你要做分录 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 你们没有暂估成本吗

老师 我公司签订供货合同 金额 100 18年按30% 昨天开票结回 30 但是成本票今年开不回来 这开出去的30%的票 要怎么做账务处理 所得税这块

答： 同学 您好 可以暂估成本入账结转

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司有210万成本票在1月份对方才开给我公司，跨年的12月的所得税太高了。我在12月暂估成本210万，1月收到发票怎么做账务处理？

答： 暂估时 ： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估 收到发票时 ： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估（红字） 借:原材料、库存商品、成本费用，应交税费-应交增值税（进项税）贷：应付帐款-XX