上个月暂估加工费用，估少了，这个冲红做的是 借 库存商品 -23500 贷 暂估应付款 -23500 主营业务成本怎么调整呀

蒋飞老师 解答

2019-01-05 18:49

然后按差额 
借：主营业务成本 
贷：库存商品

随遇而安 追问

2019-01-05 18:50

我估的是代加工费，结转到库存商品里的，主营业务成本要怎么调呢

蒋飞老师 解答

2019-01-05 18:54

做最后一笔分录就可以了

随遇而安 追问

2019-01-05 18:57

借：库存商品 
贷：应付账款  先按实际金额做这笔分录，在做然后按差额 
借：主营业务成本 
贷：库存商品    是吗

随遇而安 追问

2019-01-05 19:01

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:02

你好！ 
 
对的。

随遇而安 追问

2019-01-05 19:02

老师我咋感觉不对呀，俺实际金额做了一个库存商品，调整成本又做一个库存商品

随遇而安 追问

2019-01-05 19:04

收到发票借 库存商品  调整成本 贷 库存商品，这样一冲库存商品又回到暂估价了

随遇而安 追问

2019-01-05 19:05

是不是库存商品等于不变，成本增加了

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:06

1..... 上个月暂估加工费用，估少了，这个冲红做的是 借 库存商品 -23500 贷 暂估应付款 -23500

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:06

2... 借：库存商品 
贷：应付账款 先按实际金额做这笔分录， 
 
3......在做然后按差额 
借：主营业务成本 
贷：库存商品 是吗

随遇而安 追问

2019-01-05 19:08

我是这么做的，怎么感觉不对呀，我也不知道怎么做

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:08

你好！ 
 
对的。

随遇而安 追问

2019-01-05 19:10

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:13

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

随遇而安 追问

2019-01-05 19:21

老师，再问一下，我暂估的是委托加工费，期末转到库存商品的，我在收到加工费发票是做加工费还是做库存商品呢

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:41

你好！ 
记入库存商品了

随遇而安 追问

2019-01-05 19:42

好的

蒋飞老师 解答

2019-01-05 19:51

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。