原会计，做工资分录:借:管理费用-工资 其他应收款-个人承担社保 贷:银行 其管理费用金额是实发工资数，现会计做工资分录:计提借:管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资，支付借:应付职工薪酬 贷:银行 其他应收款-个人承担社保 第二笔管理费用-工资是应发工资数，关键现在这样对汇算清缴有影响吗？汇算清缴中应该如何填列？应付职工薪酬工资和管理费用工资一栏呢

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 08:13

老师，应付职工薪酬科目之前9个月未做这个科目，10月份才开始有。就填后3个月应付职工薪酬数据？

庄老师 解答

2019-01-06 08:56

你好，应付职工薪酬要补计提9个月

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 09:04

那管理费用呢，前9月是实发数，后3月是应发数

庄老师 解答

2019-01-06 09:46

补计提9个月，借管理费用一工资，贷应付职工薪酬一工资

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 09:51

庄老师，补计提知道，关键前9月支付时是借:管理-工资，而不是借:应付职工薪酬-工资。没办法体现应付职工薪酬在借方

庄老师 解答

2019-01-06 10:10

你好，1一9月补提借贷都做应付职工薪酬一工资

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 10:56

喔，明白了，谢谢老师！

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 11:05

摘要我该怎么写？

庄老师 解答

2019-01-06 11:40

你好，补提1一9月份工资

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 13:06

老师，就写补提1-9月工资，借:应付职工薪酬-工资  贷:应付职工薪酬-工资？

庄老师 解答

2019-01-06 14:56

你好，是的，是这样的