本月支付上月欠缴的社保 会计分录做 应付职工薪酬-社会保险费 其他应收款-个人社保 贷 银行存款 为什么应付职工薪酬这是负数 其他应收款是正数 该怎么调整

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:11

对

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:13

应付职工薪酬余额为负数 其他应收款 个人为正数

文老师 解答

2019-01-09 21:17

应付职工薪酬余额为负数 说明没有计提，其他应收款 个人为正数说明应收还没有没收回

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:19

我上个月计提了

文老师 解答

2019-01-09 21:23

那你具体看下计提的金额和发放的金额是不是有差额

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:23

我想发图片 但是好像发不了

文老师 解答

2019-01-09 21:24

应该是可以插入图片的

文老师 解答

2019-01-09 21:24

应该是可以插入图片的

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:26

是不是计提的分录应该是借 管理费用 社保 贷 应付职工 社保 其他应收款 社保 而不是全放管理费用 职工薪酬这一个分录里

文老师 解答

2019-01-09 21:32

生的，计提只需要计提职工承担的部分

文老师 解答

2019-01-09 21:32

是的，计提只需要计提职工承担的部分

市民陈小姐 追问

2019-01-09 21:33

谢谢老师 明白了

文老师 解答

2019-01-09 21:34

不客气，这是我们的职责所在