1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-01-16 14:34

你好，同学。差额征税是指用你的收入-各项成本后的金额计税。但是选择差额计税的企业取得的进项发票就不能抵扣了，本就交得少嘛。劳务派遣收到的工资可以作为代发工资处理，服务费属于派遣单位的收入。

梦语LXT 追问

2019-01-16 18:03

那开出去的票的税，要结转到营业外收入？

陈诗晗老师 解答

2019-01-16 18:06

对的，开出去的票属于你企业的收入

梦语LXT 追问

2019-01-16 18:23

这个税为什么不用交啊，是谁交的

陈诗晗老师 解答

2019-01-16 18:30

你说什么税不交？

梦语LXT 追问

2019-01-16 18:38

销项税额

陈诗晗老师 解答

2019-01-16 18:50

是的，如果你的收入减去你的进来的成本费用，如果金额小于0，那么销项税额是不交的

梦语LXT 追问

2019-01-16 19:19

没有啊，是收到劳务派遣员工的工资，开票出去，也没进项票，这销项税额转到营业外收入了，为什么

陈诗晗老师 解答

2019-01-16 19:22

一般纳税人：计税销售额=（取得的全部含税价款和价外费用－支付给其他单位或个人的含税价款）÷（1+对应征税应税服务适用的增值税税率或征收率） 
小规模纳税人：计税销售额=（取得的全部含税价款和价外费用－支付给其他单位或个人的含税价款）÷（1+征收率）。

陈诗晗老师 解答

2019-01-16 19:23

开票时，记了销项税额的，那么不用交，计入营业外收入。是这样处理的么

梦语LXT 追问

2019-01-17 11:33

对啊，是为什么

陈诗晗老师 解答

2019-01-17 12:16

因为不用交的税是属于优惠政策啊

梦语LXT 追问

2019-01-17 12:17

小规模买的税盘可以抵扣增值税吗

陈诗晗老师 解答

2019-01-17 12:33

可以的，税盘的钱是全额可以抵免的

梦语LXT 追问

2019-01-17 12:34

怎么扣啊那张票是200元？

陈诗晗老师 解答

2019-01-17 12:44

多的留到下期继续扣减啊

梦语LXT 追问

2019-01-17 12:48

要备案的吗？还是直接扣都不用其他操作

陈诗晗老师 解答

2019-01-17 12:59

直接抵扣，不备案的

上传图片  
相关问题讨论
你好，同学。差额征税是指用你的收入-各项成本后的金额计税。但是选择差额计税的企业取得的进项发票就不能抵扣了，本就交得少嘛。劳务派遣收到的工资可以作为代发工资处理，服务费属于派遣单位的收入。
2019-01-16 14:34:22
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 借：主营业务成本 应交税金—增值税（销项税额抵减） 贷：应付职工薪酬
2019-06-12 11:10:12
 （1）全额确认收入与销项税额 借：银行存款       贷：主营业务收入              应交税费———应交增值税(销项税额)   （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本       应交税费———应交增值税(销项税额抵减)       贷：银行存款 （3）月底结转未交增值税 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税)        贷：应交税费———未交增值税
2022-07-14 14:10:49
你好，一般纳税人劳务派遣差额扣除工资保险后的收入缴纳增值税。
2019-05-23 09:03:45
你好，同学。 分开计税，分开核算，各自的税相加就是你总的应该交的税。
2019-10-14 21:13:48
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...