我们是餐饮行业，五个分店，月底会员卡跨店消费需要跨店结算，如何处理账务 ，

淡然 追问

2019-01-25 11:32

付款店，借:其他应付款 贷:u银行存款
收款店，借:银行存款 贷:其他应收款

耿老师 解答

2019-01-25 11:35

你好！实际消费的店计入其他应收款

淡然 追问

2019-01-25 11:40

A店会员卡在B店消费，需要给B店钱，A店付款给 B店。借:其他应付款，贷:银行存款

耿老师 解答

2019-01-25 11:41

你好！A店会会员卡你们是做的预收吗？

淡然 追问

2019-01-25 11:49

对

耿老师 解答

2019-01-25 11:51

你好！那就冲预收账款

淡然 追问

2019-01-25 12:00

在B店消费时已经冲过预收

耿老师 解答

2019-01-25 12:07

B店应该是借：其他应收款  贷：主营业务收入

淡然 追问

2019-01-25 12:09

消费时已经计入主营业务收入

淡然 追问

2019-01-25 12:10

A店B店之间是银行存款结算

耿老师 解答

2019-01-25 12:18

B店应该是借：其他应收款 贷：主营业务收入

淡然 追问

2019-01-25 12:19

A店能

淡然 追问

2019-01-25 12:19

银行存款结算啊

耿老师 解答

2019-01-25 12:19

A店  借：预付账款   贷：银行存款