12月开了一张电子普通发票，客户说不需要了，要重新开一张电子普通发票，月份就在2月，12月开出去的发票我做了冲红处理，在2月份重新开了一张，我该如何做账呢？老师

涛声依旧 追问

2019-02-08 21:59

分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 22:03

你之前开这张发票时怎么做的分录

涛声依旧 追问

2019-02-08 22:11

借：库存现金。   贷：应收账款

涛声依旧 追问

2019-02-08 22:12

借：应收账款。 贷：主营业务收入。 应交税费-应交增值税

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 22:21

冲红 
借：以前年度损益调整 
贷：应收帐款 
借：盈余公积 
未分配利润 
贷：应收帐款 
新开发票时 
借：应收帐款 
贷：主营业务收入

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 22:22

冲红 
借：以前年度损益调整 
贷：应收帐款 
借：盈余公积 
未分配利润 
贷：以前年度损益调整 
新开发票时 
借：应收帐款 
贷：主营业务收入 
这个

涛声依旧 追问

2019-02-08 22:26

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 22:30

不客气，祝你新春愉快