总公司给非独立核算的分公司拨款产生了很大的“ 其他应收款 ”余额，分公司只有费用没有收入，靠总公司拨款给员工发放工资交保险产生了很多的管理费用，其他应付款-总公司 余额越来越大，年末分公司未分配利润为负数。问题：1、总公司的其他应收款、分公司的其他应付款余额分别如何消除？会计分录怎样做？需要附原始凭证吗？2、年末分公司的未分配利润（负数）如何结转到总公司账上，会计分录怎么做 ？原始凭证是什么？

总公司给非独立核算分公司拨款是否用“银行存款”和“ 其他应收/付款 ”核算？分公司只有费用没有收入，靠总公司拨款给员工发放工资交保险，产生了很多的管理费用，其他应付款-总公司 余额越来越大，年末分公司未分配利润为负数。问题：1、总公司的其他应收款、分公司的其他应付款余额分别如何消除？会计分录怎样做？分公司没有单独核算，但是有独立银行账户

答： 你好，用银行存款和其他应收应付来核算就可以了。 1.一个公司只用一个往来科目就可以了，如果用了两个年底冲了就可以了，

总公司给非独立核算分公司拨款是否用“银行存款”和“ 其他应收/付款 ”核算？分公司只有费用没有收入，靠总公司拨款给员工发放工资交保险，产生了很多的管理费用，其他应付款-总公司 余额越来越大，年末分公司未分配利润为负数。问题：1、总公司的其他应收款、分公司的其他应付款余额分别如何消除？会计分录怎样做？需要附原始凭证吗？2、年末分公司的未分配利润（负数）如何结转到总公司账上，会计分录及原始凭证是什么？

答： 总分公司经常使用内部往来这个科目核算

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

总公司给分公司拨款产生了很大的“ 其他应收款 ”余额，分公司只有费用没有收入，靠总公司拨款给员工发放工资交保险产生了很多的管理费用，其他应付款-总公司 余额越来越大，年末分公司未分配利润为负数。问题：1、总公司的其他应收款、分公司的其他应付款余额分别如何消除？会计分录怎样做？需要附原始凭证吗？2、年末分公司的未分配利润（负数）如何结转到总公司账上，会计分录及原始凭证是什么？

答： 分公司是独立核算的吗