做为购货方，发票已经认证，开具了销售折让红字信息表，并收到红字发票，未收到折让款，会计分录：借：预付或应付账款贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）这样做对吗？

做为购货方，发票已经认证，开具了销售折让红字信息表，并收到红字发票，未收到折让款，会计分录：借：预付或应付账款贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）这样做对吗？

答： 你好，你的会计分录是正确的

老师，没有认证的发票需要红冲，（由于某种原因）销售方让购买方开红字信息表，收到负数发票时，购买方如何做账？原先做的分录是，借：库存商品，应交税费-应交增值税-待认证进项税额，贷：应付账款。

答： 同学，你好 借：库存商品 负数 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 负数 贷：应付账款 负数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，销售方开错发票，购买方认证了，然后购买方开红字信息表，销售方开红字发票给购买方，那么购买方收到这张红字发票要怎么写分录？是这样写吗？借：库存商品 红字 应交税费-进项税额转出 贷：应付帐款 红字

答： 原来的分录不变金额负数。