18年第四季度残保金和社保没有计提，19年1月缴纳时怎么做分录呢

18年第四季度残保金和社保没有计提，19年1月缴纳时怎么做分录呢

答： 同学你好，跨年缴纳2018年残保金 1 借：以前年度损益调整-残保金 贷：银行存款 2 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-残保金 1月份缴纳的社保所属期是什么时候的？

18年第四季度企业所得税没有做计提19年一月份缴纳时做账分录怎么做

答： 计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 您好 我们公司2018年9-12月缴纳社保都没有计提公司缴纳部分 例如10月缴纳9月借管理公司承担社保 贷银行存款 18年12月做的缴纳11月借管理费用社保公司承担贷银行存款 19年1月缴纳的18年12月社保 18年汇算清缴会盈利 19年1季度也会盈利 有什么方法可以把12月的社保计提管理费用补到18年吗 分录应该怎么做 这样汇算清缴就不盈利了 19年开始1月计提1月 计提管理费用 贷应付职工薪酬这样正常计提

答： 18年少计提了一笔 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 你汇算清缴时，按调整后的管理费用去申报就是了