这个公司本月交本月社保的分录，工资在后面核算。应付职工薪酬社保贷方余额什么时候冲呢？

原来你在这里 追问

2019-03-18 09:46

徐老师我有点不明白的是个人承担的部分不也是公司的应付职工薪酬吗？计提的时候是我们的负债，还没有缴纳为何要计入其他应收款呢？

徐阿富老师 解答

2019-03-18 09:51

你好，个人部分不是你企业的应付职工薪酬，个人的社保，你当做代扣代缴来理解，代扣的，扣下来时是不是要做贷方的其他应付款或其他应收款？因为你后面要还给人家的（就是社保局）