这个公司本月交本月社保的分录，工资在后面核算。应付职工薪酬社保贷方余额什么时候冲呢？

这个公司本月交本月社保的分录，工资在后面核算。应付职工薪酬社保贷方余额什么时候冲呢？

答： 你好，你计提的时候，个人部分应该记入贷其他应收款或贷其他应付款，而不应该是应付职工薪酬的贷方

请问老师，我3月工资表单位应缴纳社保是544.58，但实际扣款时扣了600.16;我3月做账的时候借：管理费用544.58 贷：应付职工薪酬-社保544.58，但是冲减应付职工薪酬时借方600.16，这样我的应付职工薪酬-社保就有借方余额55.58；我做4月工资表时把3月少扣的55.58加上，这样4月做账时借：管理费用655.74 贷：应付职工薪酬-社保600.16，因为我的应付职工薪酬-社保有借方余额55.58，所以冲减时直接借：应付职工薪酬-社保655.74。这样做账行吗？

答： 你好 是的 可以的 少计提部分补计提就可以了。冲减按实际发放的冲减。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，您好！我在做工资的时候是这样做的，工资3300元，然后个人社保是346.5元，公司承担的是803.6元，做分录是这样做的： 计提本月工资：借：管理费用-工资 3300 贷：应付职工薪酬-工资 3300 当月发放：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-（这个是扣除社保了到手的工资）2953.5 应付职工薪酬-社保 346.5（这个是代扣的），然后当月缴纳社保：借：管理费用-社保 803.6 应付职工薪酬-社保 346.5 贷：银行存款 1150.1 然后我想问的是，这个代扣个人的社保346.5元在汇算清缴时要不要报呢？

答： 您好 代扣个人的社保346.5元在汇算清缴时不要报 包含在3300的工资里面了