这样的分录对嘛？ 计提工资时： 借：费用， 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 发放工资时： 借：应付职工薪酬-工资 贷： 住房公积金 借：住房公积金 应付职工薪酬-工资 贷：基本支出 其他应付款 支付社保： 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款 贷：零余额

阔达的麦片 追问

2020-05-01 11:10

但是有个问题是我其他应付款期末有余额怎么办呢

小云老师 解答

2020-05-01 11:14

这个其他应付款不就是职工要承担的社保吗？你扣出来然后缴纳怎么有余额？

阔达的麦片 追问

2020-05-01 11:20

那如果是我在缴纳社保的时候没有吧个人和单位分开缴纳，我应该怎么做呢

小云老师 解答

2020-05-01 11:34

就再分出来就行了，计提时就要分出来的，因为个人部分不属于单位的费用