送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2019-03-21 14:14

你好,可以,可以这样做分录的,

董董 追问

2019-03-21 14:17

如果现在交了个税,有个问题,去年的工资目前还没有计提,也没发放,企业说回头再做,那么计提去年的工资的时候,分录该怎么做?

董董 追问

2019-03-21 14:19

还有现在也计提并支付了社保,回头做工资的时候怎么做?感觉会重复

庄老师 解答

2019-03-21 14:31

你好,计提去年的工资,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬--工资, 
计提并支付了社保,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬--社保费, 
借应付职工薪酬--社保费,其他应收款--个人社保费,贷银行存款

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相关问题讨论
你好,可以,可以这样做分录的,
2019-03-21 14:14:04
你好,缴纳个税,是借应交税费――个人所得税 贷银行存款
2019-08-02 09:42:49
可以的
2018-01-10 09:14:09
个税是通过应交税费核算的
2019-04-30 15:10:29
同学你好,是正确的;
2021-04-12 11:05:54
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