一月和二月的工资计提的多了，这个月怎么调账

暖暖 追问

2019-03-26 15:30

对吗老师

meizi老师 解答

2019-03-26 15:36

你好 看下第四栏是什么科目 只有数字哪。。。 上面的那个分录是对的

暖暖 追问

2019-03-26 15:37

老师您看下

meizi老师 解答

2019-03-26 15:38

嗯  分录是对的 只是多计提了  你调整了一笔1月和2月的嘛

暖暖 追问

2019-03-26 15:39

是的老师，我一月和二月都多计提了

meizi老师 解答

2019-03-26 15:40

嗯 那分录是对的哈 就这样调整即可

暖暖 追问

2019-03-26 15:44

老师还有，之前库存商品入账时候钱少入了，之前入的小米5元，现在要给商家结账了，要按6元结算，等于是我结转成本也错了，现在怎么改呀。要把以前所有错的凭证全部红冲？

meizi老师 解答

2019-03-26 15:50

你好 之前是好久的帐呀 跨年没

暖暖 追问

2019-03-26 15:52

现在这个商品没跨年

meizi老师 解答

2019-03-26 15:54

你好 那你就红冲 重新结转

暖暖 追问

2019-03-26 16:02

如果跨年了怎么办呀

meizi老师 解答

2019-03-26 16:04

跨年了走以前年度损益调整

暖暖 追问

2019-03-26 16:05

这个怎么调整呀

meizi老师 解答

2019-03-26 16:10

少结转的补结转 借以前年度损益贷方库存商品  借方未分配利润贷方以前年度损益

暖暖 追问

2019-03-26 16:13

老师少结转的补的时候应该是借库存商品贷以前年度损益吧？

meizi老师 解答

2019-03-26 16:19

你好你不是少结转了成本了吗   你正常发生销售结转成本分录应该是 借方主营业务成本贷方库存商品  现在跨年补结转 把损益科目用以前年度损益替代即可