是增值税小规模，2018年12月份去税务局代开专业发票，2019年1月份去税务局作废开红字发票，3月份去税务局代开专票的时候扣缴增值税减去之前1月份红字发票的增值税金额93.2元，这个月季报的时候，这93.2元应该填写报表哪一栏上？

逍遥 追问

2019-04-03 15:20

税额那边税务局代开的

逍遥 追问

2019-04-03 15:21

税额那边没有税务局代开的

逍遥 追问

2019-04-03 15:21

只有销售额那边有税务机关代开的增值税

逍遥 追问

2019-04-03 15:27

请问有这方面小微企业小规模纳税人报税的课程吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-03 15:46

同学，你申报时在税局代开那里填写负数就对了。

陈诗晗老师 解答

2019-04-03 15:47

有的，同学，具体课程你咨询一下官方客服