！2018年12月份进项发票已认证，也做账。在2019年3月份开具红字发票信息表。那么3月份要做一笔红字分录冲，附表二要填写进项转出对？

云 追问

2019-04-09 18:52

也要做红字分录对？

小惑老师 解答

2019-04-09 18:55

是的，要做红字分录

云 追问

2019-04-09 18:56

好！谢谢！老师汇缴清算怎么做，怎么填写？

小惑老师 解答

2019-04-09 19:59

你是说进项税额转出汇算清缴怎么做吗？

云 追问

2019-04-09 20:17

2018年汇缴清算

小惑老师 解答

2019-04-09 21:07

跟18年汇算清缴没有关系

云 追问

2019-04-09 21:17

我意思说2018年汇缴清算怎么填写

小惑老师 解答

2019-04-10 07:19

这个退货跟18年汇算没有关系，这个属于19年事项

云 追问

2019-04-10 18:27

老师你好，公司代对方缴纳税金，在工程款扣除。我们公司不能入账吧！

小惑老师 解答

2019-04-10 18:29

你好，代缴纳税金是你们负担了吗

云 追问

2019-04-10 18:29

对

小惑老师 解答

2019-04-10 18:30

你们要入账的话就计入营业外支出，汇算调增处理

云 追问

2019-04-10 18:31

做管理费不对吧！

云 追问

2019-04-10 18:31

纳税人企业不是我们公司

云 追问

2019-04-10 18:32

也不能填写在附表四吧！

云 追问

2019-04-10 18:34

3月份开发票是异地，4月份才缴纳税金可以？

小惑老师 解答

2019-04-10 18:49

你是说4月份会机构申报吗？

云 追问

2019-04-10 19:04

我说3月份开发票给异地，现在申报3月份。公司没去预缴增值税，可以？

小惑老师 解答

2019-04-10 20:17

你们是分包商吗？异地施工开了发票没有预缴？

云 追问

2019-04-10 22:12

是分包，3月26日开发票给昆山，4月份才缴纳税金可以吧！

小惑老师 解答

2019-04-10 22:27

可以的，尽快缴纳就可以了