12月份计提了年终奖金12000，小规模纳税人借管理费用工资12000 贷应付职工薪酬工资12000 19年1月12000年终奖金不发了借管理费用工资-12000 贷应付职工薪酬工资-12000汇算清缴中账载金额填60000(一年) 实际发生额填48000(60000-12000 ) 对吗？

糯米俞 追问

2019-04-10 15:58

还有种做法，12月份计提借官理费用12000贷应付职工薪酬12000 
1月份未发借应付职工薪酬12000贷利润分配未分配利润12000。哪个处理更好

逸仙老师 解答

2019-04-10 16:37

第一种处理方法正确

糯米俞 追问

2019-04-11 12:37

那I8年财务费用(汇兑损益)少提了4万 
19年帐是   借 利润分配(未分配利润)4万 贷 库存红字4万 对吗？再在l8年汇算清缴期间费用明细中写出来

逸仙老师 解答

2019-04-11 13:25

把少计提的补计提就行了，汇算清缴以更正后的报表报的

糯米俞 追问

2019-04-11 17:05

18年的财务费用(汇兑损益)，凭证在19年已经做补记了，18年汇算清缴里不用写对吗，也就是费用类多提汇算清缴里要补上，少提不用

逸仙老师 解答

2019-04-11 17:08

汇算清缴就按对的填写

糯米俞 追问

2019-04-11 18:30

就是19年做的，在汇算清缴里写上对吗

逸仙老师 解答

2019-04-11 19:54

是这样子的，同学