老师你好增值税申报表，本期认证的进项税不论本期是否抵扣，在进项表附列资料里填的位置都是在申报抵扣的进项税额那快填对吗？不是说本期不抵扣在待抵扣进项税额那快填？

Kim 解答

2019-04-11 11:18

截图上传给你看看附表二

芬 追问

2019-04-11 11:31

芬 追问

2019-04-11 11:33

这个留抵就是在申报抵扣那里填的，待抵扣里说0.

芬 追问

2019-04-11 11:34

15764.96就是本期认证没有抵扣的

Kim 解答

2019-04-11 11:37

那就是填你图一的26栏次啊

芬 追问

2019-04-11 11:52

这是代账公司2月份的报表，他是在1栏次填的，意思是这个不对是吗？

芬 追问

2019-04-11 11:53

开始看见2月份也申报成功了

Kim 解答

2019-04-11 11:55

1是抵扣了的啊，你现在是没抵扣要留抵的啊

芬 追问

2019-04-11 13:11

他就是在1里填的而且也没有抵扣，可是也申报成功了 这究竟是应该在哪里填

Kim 解答

2019-04-11 14:19

填在1就意味着抵扣了啊

芬 追问

2019-04-11 14:53

应该是在26栏次填，代账公司填在1而且申报成功，是因为没有销项税，没有需要抵扣的，所以没有发现问题，如果有销项税的话就直接抵扣了是吗，我的理解对吗？

芬 追问

2019-04-11 15:04

应该是在26栏次填，代账公司填在1而且申报成功，是因为没有销项税，没有需要抵扣的，所以成了留抵，如果有销项税的话就直接抵扣了是吗，我的理解对吗？

Kim 解答

2019-04-11 20:29

是的，有销项就抵扣