送心意

阿文老师

职称中级会计师,初级会计师,经济师

2019-04-19 14:27

借  应交税费-----待抵扣进项税额
    贷    银行存款
抵扣
借  应交税费--应交增值税(进项税额)
     贷    应交税费-----待抵扣进项税额  
转出
   借  营业外支出
         应交税费--应交增值税(进项税额转出)

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相关问题讨论
你好,是这样做分录的 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2018-07-11 16:05:03
你好,认证后不抵扣——是需要抵扣的。这个是计入应交税费——待抵扣进项税 与认证抵扣后。 在做进项税额转出是不一样的。
2020-05-29 10:27:57
认证抵扣了。然后做进项转出。 账务上可以全额入费用。在纳税申报上表(附表二,和主表)体现认证抵扣再转出的流程。
2019-09-19 13:49:08
同学,你好 比如用于在建工程的会计处理: 借:在建工程 贷:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2020-06-13 19:09:28
已认证未抵扣的意思,是你认证了,但是没有进行申报吗?
2019-04-19 14:52:18
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