送心意

答疑陈园老师

职称,中级会计师

2019-09-19 13:49

认证抵扣了。然后做进项转出。
账务上可以全额入费用。在纳税申报上表(附表二,和主表)体现认证抵扣再转出的流程。

静丽 追问

2019-09-19 13:55

意思是账面上直接当普票处理,申报系统里做认证抵扣,然后再转出对吗老师

静丽 追问

2019-09-19 13:56

还有假如我是九月认证抵扣的,当月就可以做进项税额转出吗,还有下月

答疑陈园老师 解答

2019-09-19 14:03

是的,账务上做普票处理。
9月认证抵扣,可以10月申报9月的增值税的时候,转出。

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