送心意

答疑陈园老师

职称,中级会计师

2019-04-26 17:05

缴纳时,借:管理费用-职工福利费 管理费用-社保  贷:银行存款

123456 追问

2019-04-26 17:07

还用计提社保吗

答疑陈园老师 解答

2019-04-26 17:08

我们这边当月交当月的,不用计提。有的地方不是,就需要计提。

123456 追问

2019-04-26 17:15

代扣社保那我还要计提社保吗

答疑陈园老师 解答

2019-04-26 17:17

是别的公司代你们交么?如果是,不用计提。

123456 追问

2019-04-26 17:28

公司借用了几个证,需要给他们交社保

123456 追问

2019-04-26 17:29

给他们交三个月的社保

答疑陈园老师 解答

2019-04-26 17:30

他们不是单位人员??

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相关问题讨论
全部公司承担的话,个人部分可以税前扣除么?
2022-02-21 20:08:04
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)  贷:应付职工薪酬——工资  2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4 上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金 
2018-12-27 10:30:48
按下图做分录就可以。
2018-12-27 09:01:24
单位部分和个人部分都计入到管理费用-社保费吗?是不是也可以借营业外支出。这两种处理有什么区别呢
2020-05-28 19:43:31
其他应付款的话就是,你先把职工这个钱扣下来了,以后再去交社保,所以用其他应付款。
2019-06-17 10:44:20
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