请问老师一下，4月份开具的16%的销项税额提前在3月份申报缴纳了，当时根据税务局规定提前缴纳的，但调表未调整？请问4月末结转销项税额怎么做分录？期中有11万多是16%的税金，在上月申报时已经提前申报了并提前缴纳税？

妮妮 追问

2019-05-08 21:47

老师，我只开了红字做负数会计分录？发票份额不够没开，放到5月份再开蓝字，请问我这增值税抵扣又转出来，是不是销项税要多交很多呀？这样不是增加交税了吗？五月份开蓝字再抵回来吗？

妮妮 追问

2019-05-08 21:48

我的意思是购买方做会计分录？怎么处理抵扣发票转出来的分录