送心意

俞老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2019-05-07 19:11

借方指税控盘服务费发生时,借管理费用负数借应交税费正数
贷方表示实际抵扣税的时候,贷减免税额减少了应交增值税的金额

廖**文 追问

2019-05-07 19:14

贷方表示实际抵扣税的时候,贷减免税额减少了应交增值税的金额,不懂,借货分录能否告

廖**文 追问

2019-05-07 19:27

贷方表示实际抵扣税的时候,贷减免税额减少了应交增值税的金额

廖**文 追问

2019-05-07 19:27

借方是什么科目呢,上句

俞老师 解答

2019-05-07 19:43

借管理费用负数
借应交税费应交增值税减免税款


借应交税费销项税
贷应交税费进项税
应交税费减免税
应交增值税未交增值税

廖**文 追问

2019-05-07 19:46

借应交税费销项税
贷应交税费进项税
应交税费减免税
应交增值税未交增值税

廖**文 追问

2019-05-07 19:46

廖**文 追问

2019-05-07 19:46

能举个实例

俞老师 解答

2019-05-07 20:08

比如我税控盘服务费,330元
借管理费用-330
贷应交税费-应交增值税减免税费330
月末销项税2000进项税费1000
借销项税2000
贷进项税1000
税费减免330
未交增值税670

廖**文 追问

2019-05-07 20:36

谢谢

俞老师 解答

2019-05-07 20:41

不客气,请给五星好评,谢谢

廖**文 追问

2019-05-07 20:42

廖**文 追问

2019-05-07 20:44

未交税费670可以改成应交增值税转出未交增值税吗?

俞老师 解答

2019-05-07 20:50

可以的,很多公司是要先通过这个科目的

廖**文 追问

2019-05-07 21:06

应交税费应交增值税转出多交增值税余额在贷方是什么意思

俞老师 解答

2019-05-07 21:11

本质上就是要转到未交增值税的

俞老师 解答

2019-05-07 21:11

本质上就是要转到未交增值税的

廖**文 追问

2019-05-07 21:13

这应交税费应交增值税转出多交增值税,关联的分录能举个例子吗?

俞老师 解答

2019-05-07 21:16

借应交增值税转出未交增值税670
贷应交税费未交增值税670

廖**文 追问

2019-05-07 21:16

如,借应交税费应交增值税销项100元,进项是50元,我们交税60元,如何利用这个科目作分

廖**文 追问

2019-05-07 21:17

俞老师 解答

2019-05-07 21:17

我上面都讲过了啊!

廖**文 追问

2019-05-07 21:23

借应交税费,应交增值税已交税金60贷库存现金,   借应交税金未交增值税10贷应交税费应交增值税转出多交增值税吗?

俞老师 解答

2019-05-08 04:45

月末销项税100进项税费50
借销项税100
贷进项税50
转出未交增值税50
借转出未交增值税50
贷未交增值税50

俞老师 解答

2019-05-08 04:45

没有您所说的转出多交增值税

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