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送心意

耿老师

职称： 中级会计师

2019-05-17 16:03

你们是开票方还是接收方？

我是小仙女 追问

2019-05-17 16:12

开票方

耿老师 解答

2019-05-17 16:20

你好，按正常的分录确认收入就可以。税金的话是按差额的税金

我是小仙女 追问

2019-05-17 16:31

那收入是按31126.03来做吗
分录应该怎样做

耿老师 解答

2019-05-17 16:42

借应收账款等金额按发票全额。贷主营业务收入。应交税费，应交增值税销项。销项税，按差额计算的金额填写。

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相关问题讨论
发票错误可以退回重开，清单错误重开
2020-07-20 23:12:36
你们是开票方还是接收方？
2019-05-17 16:03:51
收到差额征收的发票，应该按照发票上的金额和税额做账。 企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的销项税额，借记应交税费应交增值税(营改增抵减的销项税额)科目，按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差额，借记主营业务成本等科目,按实际支付或应付的金额，贷记银行存款、应付账款等科目。 对于期末一次性进行账务处理的企业,期末，按规定当期允许扣减销售额而减少的销项税额，借记应交税费应交增值税(营改增抵减的销项税额)科目，贷记主营业务成本等科目。 收到差额征收的发票，应该按照发票上的金额和税额做账。因为差额征税，应该按照发票上的金额和税额支付的，只是税额是按照差额计算的。
2019-12-19 13:52:13
你好！但发票上的金额做账，不用管备注里的数据
2018-08-06 09:50:24
你好 那你实际的业务就是吃饭 是员工吃饭的话做福利费 但是你吃饭用车票抵消的话 那你实际业务与你发票不一致了
2019-04-02 14:52:57
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