请问一下老师，我们公司在2018年5月份有3张发票没有认证，其中1张做了进项分录，其中两张没有入账也没有认证。现在我在2019年4月份认证抵扣了，但是没有进项分录，怎么办。现在进项在贷方有余额，该怎么补平这个数

冰之梦 追问

2019-05-22 10:08

现在说这些没有用，都说了现在已经这样了怎么解决

meizi老师 解答

2019-05-22 10:13

上面回复你了 需要先红冲 然后做进项税体现

冰之梦 追问

2019-05-22 10:21

问题是，里面现在根本没那个进项，怎么冲，

meizi老师 解答

2019-05-22 10:26

冲你之前的做账分录 然后再按正确的分录做 体现出进项  你当月认证就必须当月在账上体现进项

冰之梦 追问

2019-05-22 10:39

那没有入账过的发票了，发票都不见了就一个抵扣联还在

冰之梦 追问

2019-05-22 10:40

是2018年的发票

meizi老师 解答

2019-05-22 11:09

那你发票丢失了问你税局是否需要办理遗失证明 找开票方给你发票复印件和完税证明

冰之梦 追问

2019-05-22 11:18

那肯定也找不到了，有没有别的办法，或是我把这些税补缴算了可以吗

meizi老师 解答

2019-05-22 11:35

你好  那如果也没办法办理遗失 你认证的也无法抵扣的  凭据都没有 你做进项税转出

冰之梦 追问

2019-05-22 11:40

怎么转，分录写给我，现在已经抵扣了。税期都过了

meizi老师 解答

2019-05-22 11:47

转出的分录：借成本费用类贷应交税费-应交增值税-进项税转出

冰之梦 追问

2019-05-22 11:48

转出后把这税补了是吗

meizi老师 解答

2019-05-22 11:51

是的 你转出来之后就要月末把进项税转出 转到转出未交增值税  贷方有余额转未交增值税里面去缴纳就是了

冰之梦 追问

2019-05-22 15:01

该报表也不行，这样可以不可以，我在交企业所得税时多交了2000多，我把分录转成已在这个位置交了行不行，把多交的抵掉我没有交的

冰之梦 追问

2019-05-22 15:10

用多交的企业所得税抵我没有交的增值税

meizi老师 解答

2019-05-22 15:17

转出要交的税后 如果你报表跟你账上不一致 要去更正报表的