送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2019-05-24 15:32

说明提少了,需要补提。
借:X费用
贷:预计负债

加油 追问

2019-05-24 15:36

不能冲以前年度计提的吗

陈诗晗老师 解答

2019-05-24 16:25

计提的不调整之前的,在当期调整,

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相关问题讨论
说明提少了,需要补提。 借:X费用 贷:预计负债
2019-05-24 15:32:02
首先,你可以先把张三2万的计提数额给实际处理掉,记录在预计发放的那一项里。然后核实发放的超过预计发放的1万,新开一张账,将其按月记录在发放账上。
2023-03-19 19:51:37
你好,你当时预提成本分录是?
2018-03-30 08:46:28
借预计负债100 费用(当时计提负债的借方科目)-20 贷银行存款80
2019-05-09 19:54:40
比实际多提,也是没有关系的. 次月需要冲销,按照实际发生来处理. 如果是当年的,把多提的在下月直接冲回就可以了. 如果是跨年度的就要看金额的大小,如果不大也可以直接冲回; 如果金额大就要用以年年度损益调整来冲回. 借:主营业务成本(或其他业务成本) 贷:应付账款
2018-11-02 09:25:34
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