老师，去年有比分录应该是要借 管理费用 4进项税 1 贷银行存款5的，我做成了 借管理费用5 贷银行存款5，今年我怎么调账啊

599310243 追问

2019-06-08 15:10

管理费用不要调整吗？这样是增加进项和利润是吧

徐阿富老师 解答

2019-06-08 15:14

你好，管理费用是去年的，今天调到管理费用去你就要做汇算清缴的调整，做利润分配就不涉及19年的所得税调整

599310243 追问

2019-06-08 15:18

我懂了，因为就算做到管理费用也还是要结转到未分配利润里面来

徐阿富老师 解答

2019-06-08 16:34

你好，是的，但不应该计入管理费用了