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送心意

小黎老师

职称： 中级会计师

2019-06-12 16:59

1.计提工资

借：××费用（管理/销售等）

贷：应付职工薪酬——工资

2.计提社保公积金（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）

贷：应付职工薪酬——社保公积金

3.次月发放工资时

借：应付职工薪酬——工资

贷：其他应收款——社保公积金(个人部分)

应交税费——应交个人所得税

库存现金／银行存款或现金

4.上交杜保

借：应付职工薪酬——社保公积金(企业部分)

其他应收款——社保公积金(个人部分)

贷：银行存款或现金

5.上交个人所得税

借：应交税费——应交个人所得税

贷：银行存款或现金

黄玉莲 追问

2019-06-12 17:03

可以根据我提供的这个情况能具体点吗，不要那么笼统的

黄玉莲 追问

2019-06-12 17:03

因为我刚做这个，不是很懂

小黎老师 解答

2019-06-12 17:05

计提社保公积金（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）

贷：应付职工薪酬——社保公积金

小黎老师 解答

2019-06-12 17:06

然后员工承担的部分就是工资里面的其他应交-社保公积金部分

黄玉莲 追问

2019-06-12 17:14

谢谢

小黎老师 解答

2019-06-12 17:15

不用谢，祝您生活愉快

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1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保公积金(企业部分) 其他应收款——社保公积金(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2019-06-12 16:59:34
这个是银行转款的凭证 就是从一个银行账户转到另外一个账户，转款后的用途的交公积金
2017-10-09 11:24:02
你好，装订到10月份的
2020-12-07 19:54:50
您好，不同地区页面有所不同，您看是否能找到缴费查询之类的页面，查询缴费状态，打印缴费凭证。
2020-07-02 18:24:17
计提公积金公司部分 借：管理费用-公积金 贷：应付职工薪酬-公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-公积金 支付的时候 借：应付职工薪酬-公积金 其他应付款-公积金 贷：银行存款
2021-07-08 11:39:32
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  • 老师，你好，我们当月有销售收入，但未开票，也未申报无 问

    从会计准则角度讲，应该在当月做未开票收入。因为按照权责发生制，只要销售业务已经发生，不管是否开票，都满足收入确认条件。 答

  • 老师好，我公司员工超过5000交的个人所得税，可以开 问

    可以 是的完税证明是企业的 答

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  • 公司这次出口选择的是cif方式 我们这边未开具 问

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  • 老师好，请问要怎么做固定资产折旧转出的凭证分录？1 问

    将固定资产转入清理借：固定资产清理（固定资产账面价值） 累计折旧（已提折旧额） 贷：固定资产（原值） 记录出售收入借：银行存款等（售价） 贷：固定资产清理 应交税费 - 应交增值税（销项税额）（如有） 结转清理损益若为损失：借：营业外支出，贷：固定资产清理；若为收益：借：固定资产清理，贷：营业外收入 调整外购商品入账（如果需要）借：库存商品（正确价值） 贷：固定资产清理（如果之前转外购商品有误，用正确价值调整） 答

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