老师，当月发票已入帐，未认证（由于月底发票勾选发现发票有问题未通过），次月要求退回发票重开，已入帐的这笔分录该如何处理，原分录是原材料，进项已转出

Anne 追问

2019-06-14 08:12

这样上月的附件只有入库单和合同，没有发票了

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:14

您可以把发票复印一份做附件放后面

Anne 追问

2019-06-14 08:18

顺便请教老师遇到这种情况正确的分录怎么做
我的分录是这样的
收到发票
借：原材料
        应交税费-进项
      贷：应付账款

后期发票抵扣时发现有问题
借：原材料
      贷：应交税费-进项转出
老师看看哪里不对

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:20

您发票都退回去了 相应的应付帐款也要冲销
借：原材料 借方红字
应交税费-进项 借方红字
贷：应付账款 贷方红字

Anne 追问

2019-06-14 08:23

老师，您回复的是红冲的分录

我刚刚是一开始收到发票的分录，您帮我看下对不对，哪里需要纠正的

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:26

您开始收到发票的分录是正确的

Anne 追问

2019-06-14 08:27

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:29

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

Anne 追问

2019-06-14 08:30

当月底发现发票有问题，进项不能抵扣，进项转出这个分录也对吗？麻烦老师帮忙看下呢

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:30

当月底就发生的话 把您入账的分录删除就好了  
如果不删除 就做我写的红字分录

Anne 追问

2019-06-14 08:34

好的 ，谢谢甘老师

bamboo老师 解答

2019-06-14 08:38

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢