请问一下老师，账务处理能不能先进行未开票收入挂账:借——应收账款 贷——主营业务收入 贷: 应交销项税；后期开票后再负数冲减前期的未开票挂账，最后根据开票再做账:借——应收账款 贷——主营业务收入 贷:应交销项税，这样做账呢？

怎么理解，主营业务收入和应收账款和其他应收款，主营业务成本和应收账款和主营业务收入呢

答： 具体一下情况是什么？理解你觉得是科目吗？还是做账的方向？

你好！请问在2019年3月份申报了以后要开16个点发票的未开票收入，当时外账做了无票收入，借：应收账款，贷：主营业务收入贷：应交税销项税，实际在6月份已经开了16个点的发票，我应该怎么进项账务处理?

答： 您好 做一份跟3月份相同的红字分录 然后根据 开具的发票做一份蓝字分录

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，去年打了一个牛奶的销售单给A公司，100提*50元=5000元，做了分录借应收账款-A公司5000，贷主营业务收入5000，成本已经结转 ，这个钱收不回来了，会由我们供应商补过来，可能是补钱，可能是货补，申请已经打了，补到的时间还不清楚，我应该怎么进行账务处理？

答： 暂不处理，待收款或者收款时借银行 （库存） 贷应收