请问老师，当月没有进项税额，只有销项税385，前期待留抵的有25830元，到下月是不用缴税的，我要把销项税385从贷方结转到哪个科目里面才能把销项税给冲了？是结转到应交增值税_应交增值税_转出未交增值税中吗？

living 追问

2019-06-26 16:51

刚才忘记问老师，那到年底转出未交增值税有余额，岂不是还要调账？我感觉把销项转到这个科目是不对吧，上月本身就有留抵税额，到下月是不用缴税的

meizi老师 解答

2019-06-26 16:54

你好 年底有余额就挂着就行 次年继续抵减

living 追问

2019-06-26 16:56

转出未交增值税是指当期销项税额大于当期进项税额（含留抵税）的差额转到应交税费_未交增值税的过程，它是对当月应交增值税的过渡科目，转出的金额就是当月要缴纳的增值税，可是我留抵的大于销项，根本就不需要缴税啊

meizi老师 解答

2019-06-26 16:58

你好 你留抵或者进项税大于销项都是不需要交纳增值税的 你也可以不结转或者等着要缴纳的时候结转 有的公司没结转 有的是结转到转出未交增值税放着的

living 追问

2019-06-26 17:01

那我贷方销项税不结转，登记明细账的时候，直接在账上显示要缴纳385的税费，而实际报表上我没有缴纳，那不是帐表不符了

meizi老师 解答

2019-06-26 17:10

你好 你检查下你的明细账 你没结转的话会在销项税里面的

living 追问

2019-06-26 17:13

我感觉咱俩说的都不在一个频道上

meizi老师 解答

2019-06-26 17:15

那你看看问问其他老师 看其他老师怎么说