送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-07-19 10:11

您好
请问去年分录怎么写的 大概多少税款

小揪揪 追问

2019-07-19 10:20

借管理费用 贷应付账款 税额4328.87

bamboo老师 解答

2019-07-19 10:22

借:以前年度损益调整 -4328.87
借:应交税费——应交增值税——进项税额  4328.87
借:以前年度损益调整  4328.87
贷:利润分配——未分配利润  4328.87

小揪揪 追问

2019-07-19 10:30

能解释一下吗

bamboo老师 解答

2019-07-19 10:33

这是可以抵扣的进项税额 您去年入账的时候都计入管理费用 增加了当期的费用 减少了利润
现在抵扣了进项 要冲减去年的费用 但是跨年了 所以通过以前年度损益调整科目 增加了去年的利润

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相关问题讨论
您好 请问去年分录怎么写的 大概多少税款
2019-07-19 10:11:31
你好 冲去年的费用 借银行存款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润 然后做 借以前年度损益调整 进项税 贷银行存款 结转以前年度损益调整到未分配利润
2019-07-19 10:22:19
您好 请问去年分录怎么写的 大概多少税款
2019-07-19 10:13:11
把之前的制造费用红冲了,然后按照发票来重新做
2020-08-11 09:24:36
您好,把计入制造费用的税金60元转到应交税费-应交增值税-进项税额
2020-08-11 08:28:24
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