老师，哪些明细账需要结转下年，哪些不要结转下年的。管理费用，工程施工，工程物质，应交税费和应付职工薪酬下年都不要结转余额吧

王玲 追问

2019-07-20 16:41

老师，那哪些科目结转为零的

邹老师 解答

2019-07-20 16:42

你好，损益科目结转之后为0，比如这里的管理费用

王玲 追问

2019-07-20 16:44

老师其他几个是不是

邹老师 解答

2019-07-20 16:45

你好，其他几个科目可能有余额，也可能没有余额的
比如应付职工薪酬，计提与支付的一致，就没有余额
如果还有工资没有支付，就会有余额的

王玲 追问

2019-07-20 16:47

哦，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-20 16:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

王玲 追问

2019-07-20 16:49

老师那你看看我这个凭证对不对

邹老师 解答

2019-07-20 16:53

你好，你这里总共是几笔业务，怎么不同业务放在一起处理，个人建议不同业务还是分别做分录的好
这样的分录不容易看的明白

王玲 追问

2019-07-20 17:03

老师这个是发工资的，以前借支不是要扣下来吗，其他应付款是没有付清的工资

邹老师 解答

2019-07-20 17:05

你好，没有付清的工资在应付职工薪酬贷方余额挂账就是了，不需要转到其他应付款的

王玲 追问

2019-07-20 17:10

有好多个人的不要放其他应付款吗

邹老师 解答

2019-07-20 17:13

你好，没有发放部分，继续在应付职工薪酬贷方挂账就是了

王玲 追问

2019-07-20 17:14

哦，好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-20 17:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢