社保如果当月交费，借管理费用~职工社会保险 其他应收款~张某某 贷银行存款 这样做对嘛

会计小白_ph527206 追问

2019-07-30 17:02

如果1月没交，2月才交一月社保，需要计提嘛？

bamboo老师 解答

2019-07-30 17:03

1月份也应该计提 然后2月做缴纳分录

会计小白_ph527206 追问

2019-07-30 17:06

计提就是借管理费用，贷应付职工应酬嘛？

会计小白_ph527206 追问

2019-07-30 17:49

一月计提怎么写
二月缴纳怎么写

bamboo老师 解答

2019-07-30 17:49

计提就是借管理费用，贷应付职工应酬

bamboo老师 解答

2019-07-30 17:50

一月计提
借：管理费用——职工社保费
贷：应付职工薪酬——职工社保费
二月缴纳
借：应付职工薪酬——职工社保费
其他应收款——张某某
贷：银行存款