老师，我们的账有十几家之前的会计挂反了，开发票进入应收账款，借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费 ，收到款时她进入其他应付款，借：银行存款，贷：其他应付款，我能不能这样直接对冲，借：其他应付款 贷：应收账款，还是说把之前记其他应付款的分录做相同的红字，再做个正确的

你好，我想咨询一下，我现在要把货款和运费区分开，我们发货给客户的运费计入那里？（运费实际是客户自己付的，是客户提前把货款 运费打给我们）。下面的分录是不是写错了，应该把其他应付改为其他应收？销售产品时候 借：应收账款100 其他应付款20 贷：主营业务收入100 现金/银行20 借：现金/银行120 贷：应收账款100 其他应付款20

答： 您好，你的上面的做法是对的，因为是客户提前打款给你了，所以挂其他应付款。如果你公司先垫付，后收回运费款那种就需要挂其他应收款。 另外，要注意如果运费发票是开给你公司的，可以计入销售费用-运费，后期收到运费款项即可冲减销售费用-运费。如果运费发票上开的是客户的公司名称，那就只能挂应收账款或者其他应付款或其他应收款，就如同你上面做的分录。

请问要调整1月份的这笔分录，可以直接做分录：借：其他应付款44 贷：主营业务收入 42.72 贷：应交税费一增值税一销项税额 1.28

答： 可以直接做分录：借：其他应付款44 贷：主营业务收入 42.72 贷：应交税费一增值税一销项税额 1.28

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我问一下，超市里猪肉租赁户租用摊位卖猪肉，他的销售收入与超市每日销售收入都在一起体现，分录是不是借其他应付款，代主营业务收入，代应交税费免税，申报时需不需安收购发票，租赁户他提供不出发票，超市收取租金收入才上税，代收的收入不申报吧，我很迷惑？请老师指教？

答： 让他去税局给你开发票的哦