0115
于2019-09-24 16:18 发布 903次浏览
小云老师
职称： 中级会计师,注册会计师
2019-09-24 16:48
你好，我想咨询一下，我现在要把货款和运费区分开，我们发货给客户的运费计入那里？（运费实际是客户自己付的，是客户提前把货款 运费打给我们）。下面的分录是不是写错了，应该把其他应付改为其他应收？销售产品时候 借：应收账款100 其他应付款20 贷：主营业务收入100 现金/银行20 借：现金/银行120 贷：应收账款100 其他应付款20
答： 您好，你的上面的做法是对的，因为是客户提前打款给你了，所以挂其他应付款。如果你公司先垫付，后收回运费款那种就需要挂其他应收款。 另外，要注意如果运费发票是开给你公司的，可以计入销售费用-运费，后期收到运费款项即可冲减销售费用-运费。如果运费发票上开的是客户的公司名称，那就只能挂应收账款或者其他应付款或其他应收款，就如同你上面做的分录。
请问要调整1月份的这笔分录，可以直接做分录：借：其他应付款44 贷：主营业务收入 42.72 贷：应交税费一增值税一销项税额 1.28
答： 可以直接做分录：借：其他应付款44 贷：主营业务收入 42.72 贷：应交税费一增值税一销项税额 1.28
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师，我问一下，超市里猪肉租赁户租用摊位卖猪肉，他的销售收入与超市每日销售收入都在一起体现，分录是不是借其他应付款，代主营业务收入，代应交税费免税，申报时需不需安收购发票，租赁户他提供不出发票，超市收取租金收入才上税，代收的收入不申报吧，我很迷惑？请老师指教？
答： 让他去税局给你开发票的哦
请问，原本18年的时候有一笔分录是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费的，但实际这笔钱是押金来的，应该入其他应付款的，现在应该怎么调过来？
请问老师，公司以前年度收到租赁租金，借:应收账款 贷:主营业务收入 其他应付款-国税、地税税金 应交税费-销项税额，这个其他应付款-国税、地税税金是什么意思
你好，老师，账上现金比较多，欠股东的钱也比较多 可以在有收入的时候直接还给股东吗？比如：借：其他应付款--XX股东 贷：主营业务收入 贷：应交税费-销项税额，如果不行的话如何处理比较好呢？谢谢老师
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