老师 我的往来账过渡预付账款科目 6月：收票85000，付款51000，挂账34000 借：工程施工85000 贷： 预付账款51000 预付账款34000 借：预付账款51000 贷：银行存款51000 7月结算，扣下保证金 借：预付账款34000 贷：银行存款29750 其他应付款4250 这样过渡的预付账款金额为：85000，而实际付款80750，差异4250，为质保金。 我怎么调整分录，使预付账款的往来账金额=实际付款金额？

袁宝菲 追问

2019-08-09 14:56

我的预付账款往来账金额是85000
我的实际付款金额是80750

差异是因为我把质保金计入了预付账款
你以后查询这个公司的付款的情况，就不准了
这个怎么调整

小祝老师 解答

2019-08-09 15:01

你做借：预付账款，贷：应付账款-单位往来-质保金，这样就可以了，