我们预付供货商1万，收到供货商货物价值9000元，应付账款借方有余额，但次月，供货商说价格算错了，要我们补1000元的差价，请问下这补的差价借方应该计入什么科目

激昂的月饼 追问

2019-08-14 16:51

实际货物价值1万元，我们先预付1万元，但对方对账单的货物单价算错，价值9000元，次月，供货商发现错误后，要我们补这1千元的差价，在当月结算时候，我们的账务应付账款余额是借方1千元，补完差价后，余额为0
那这补差价的分录怎么写啊
预付
借：应付账款  10000
贷：银行存款  10000
收到货物对账
借：库存商品   9000
贷：应付账款    9000
次月补差价
借：XXX?????
贷：应付账款  1000

郭老师 解答

2019-08-14 16:52

库存商品的入库价格你得修改了红冲第二个结应付9000贷库存商品
借库存商品11000贷应付，银存1000

激昂的月饼 追问

2019-08-14 16:55

必须红冲吗？我看贵网站这样写的
付出产品补的差价应计入“销售费用”或“主营业务收入”科目，冲减存货成本。

借：销售费用(或主营业务收入)

贷：银行存款(或应收账款)

郭老师 解答

2019-08-14 16:56

要不你的入库单价不对，发票让他开11000
这是销售方支付的返利

激昂的月饼 追问

2019-08-14 17:05

不去理会这个单价问题，有没有别的方式处理

郭老师 解答

2019-08-14 17:11

对方给你怎么开发票？