老师，我上个月的成本挂错了，借：营业成本6768贷：应付账款6768，实际应付账款是6677，这个月付款了，那我这个月的分录应该怎么做？

老师，我上个月的成本挂错了，借：营业成本6768贷：应付账款6768，实际应付账款是6677，这个月付款了，那我这个月的分录应该怎么做？

答： 你好，冲销成本 借；应付账款，贷；营业成本 6768-6677 然后付款 借；应付账款，贷；银行存款 6677

借：主营业务成本 贷：应付账款我现在想冲回这笔分录，是做相反的分录就行了吧？借：应付账款，贷：主营业务成本借：应付账款，贷：主营业务成本

答： 你好，是的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

暂估成本分录可不可以借:主营业务成本，贷:应付账款

答： 1、估入 借：库存商品-XXX 贷：应付账款--暂估 2、下月初，暂估入账要冲回 借：库存商品（红字） 贷：应付账款--暂估（红字） 估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。