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送心意

张蓉老师

职称： 中级

2019-08-31 16:54

您好，开票方可以增值税做无票申报，但收票方要有取得增值税专用发票才能认证抵扣。

会计 追问

2019-08-31 17:04

请问一下,本人小白,例如我现在7月开给客户5月货款的销售发票,那这个发票是属于7月吗?

张蓉老师 解答

2019-08-31 17:07

您好，是的，这个发票属于7月份。

会计 追问

2019-08-31 17:10

按权责发生制,这笔业务在5月月发生的,但开票是7月,是不是要在发票清单上写明5月,才能分辨出是5月的业务

张蓉老师 解答

2019-08-31 17:12

您好，一般开票前会先对账，对账单上会注明月份，清单上不用写明5月，如果客户有特殊要求在发票备注栏那里填写货款月份，就需要在那里备注。

会计 追问

2019-08-31 17:22

如果外账按权责发生制,发生在5月应该是5月货款,但现在是因为开票是日期是7月,那其不是要把他归为7月外账????

张蓉老师 解答

2019-08-31 17:24

您好，一般外账是在开票的月份做收入申报。

会计 追问

2019-08-31 17:35

那就是7月开的发票(即使业务发生在5月),计入7月纳税申报是吗?

张蓉老师 解答

2019-08-31 17:35

您好，是的一般是这样申报。

会计 追问

2019-08-31 17:43

如果我手上的发票开票日期有去年12月,和3月还有5月,但在7月才申报行吗?这样会不会违反权责发生制?

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相关问题讨论
你好，当月认证，必须抵扣的
2017-02-06 11:56:29
答：增值税申报前认证的发票可以抵扣，但前提是需要把发票保存好并有效地将其进行归档和登记，以便申报税款时开发票使用。同时，还要确保发票的真实性、合法性和完整性，以便及时申报税款。另外，开征税的增值税专用发票等可以抵扣。申报时需要准确登记，以免影响发票的抵扣。 拓展：增值税发票抵扣有着重要的作用，只有精准地把握发票信息，发票的真实性、合法性和完整性，才能保证发票的有效抵扣，以便及时正确申报税款。另外，增值税发票抵扣有一定的规定，要特别注意，切勿乱开、乱抵。
2023-02-20 22:40:14
同学您好，您是什么情况没有抵扣
2021-06-08 21:09:57
你好，比如你6月15号申报增值税，那么你在6月1号及以后扫描认证的发票，就只能在6月份的账里抵扣，如果你在6月10号用勾选发票方式认证发票的，那么可以选择在5月份的账里进行抵扣，这样你明白道理了吗？
2018-06-11 20:22:39
不是吧，你这个没有勾选确认这个签字？申报抵扣这个有？？？？
2020-02-25 10:40:30
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    你好，你是哪一个科目的金额需要调？ 答

  • 老师，我们用的是T3系统，我们要重新建账套，我需要录 问

    录入前准备 收集整理上一会计年度末所有与应收、应付相关的账户余额信息、往来对账单、发票等，核对确认数据准确，确保无遗漏交易未记录。 基础设置 设置明细科目：进入用友 T3 的 “基础设置”，在 “财务” - “会计科目” 中，对应收账款、应付账款添加二级或多级明细科目，用于区分不同客户和供应商；也可通过辅助核算功能，在 “基础设置” - “往来单位” 中，分别完善客户档案和供应商档案 。后续做凭证时选择对应客户或供应商，就能实现明细核算。 启用辅助核算：若使用辅助核算管理应收应付，在科目设置中，对应收账款、应付账款勾选 “客户往来” 和 “供应商往来” 辅助核算。 期初余额录入 进入用友 T3 系统，点击 “总账” 模块下的 “设置” - “期初余额”，进入期初余额录入界面。 有明细科目的情况：如果应收账款、应付账款设置了明细科目，直接在相应明细科目下录入期初余额。 使用辅助核算的情况：对于设置了客户往来辅助核算的应收账款、供应商往来辅助核算的应付账款，其科目显示为绿色，双击该科目对应的 “期初余额” 栏，弹出辅助核算期初明细录入窗口，点击 “增加”，按明细逐条录入每个客户的应收款、每个供应商的应付款，包括金额、业务发生日期等信息，录入完成退出，系统自动汇总 。 试算平衡 完成应收、应付及其他科目期初余额录入后，点击 “期初余额” 界面的 “试算” 按钮，检查借贷方是否平衡。若不平衡，需核对并修正录入数据，直至试算平衡 ，以保证后续账务处理的准确性。 答

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    你好，这个要看是不是已经确认过收入了。 答

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    你好，这个没有官方公布的。一般你一般纳税人的话，增值税税负不要低于2%。 答

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