请问本月开进进项票多于销项发票，怎么处理还需要转出未交增值税吗？ 留抵的税额又怎么做分录？

可爱多 追问

2019-09-04 15:15

可是这样我的余额表不平

张艳老师 解答

2019-09-04 15:17

不会的，看应交税费--应交增值税这个科目就是了嘛，这个科目会是平的，。

可爱多 追问

2019-09-04 15:17

应交税费销项税有税额，就是我开了销项票的税 在贷方。应交税费进项税也是有税额，就是我进项票的税额  在借方

可爱多 追问

2019-09-04 15:18

应交增值税的余额是在借方

张艳老师 解答

2019-09-04 15:18

您就看科目余额表的应交税费-应交增值税这个科目就够了，一定会平的。

可爱多 追问

2019-09-04 15:19

这个科目余额是在借方，我已经转账了

张艳老师 解答

2019-09-04 15:20

您怎么转账的？做了结转分录？

可爱多 追问

2019-09-04 15:21

是的，然后这个科目还是有余额，在借方

张艳老师 解答

2019-09-04 15:23

那有余额，就放着了，科目余额表整体是平的就OK了嘛。整体不平吗？

可爱多 追问

2019-09-04 15:25

我就看应交税费(销项税额)和应交税费(进项税额)这2个科目还有余额  不是应该平了吗？我是不是要做增值税结转这一步才会平了呢？

张艳老师 解答

2019-09-04 15:27

既然结转了，这两个专栏明细科目当期就没有余额了。
您把您做的结转分录上传一下

可爱多 追问

2019-09-04 15:36

借：本年利润、主营业务收入  贷：主营业务成本、营业税金及附加、管理费用、所得税费用         这个是用友t3系统点了转账 自动结转的   因为我前面没有做转出未交增值税的那一步

张艳老师 解答

2019-09-04 15:38

您这是做了损益结转，没有做增值税的结转，是这样处理的。
把科目余额表上传一下。
抱歉，我没有用过T3

可爱多 追问

2019-09-04 15:39

怎么上传呢

张艳老师 解答

2019-09-04 15:45

拍照或截图科目余额表，然后点击”插入图片“

可爱多 追问

2019-09-04 15:48

这个哦

张艳老师 解答

2019-09-04 15:56

图片显示正对数字的嘛，形成期末留底税额4834.69

可爱多 追问

2019-09-04 15:58

可是你看22210101  22210102  这两个科目还有余额的

张艳老师 解答

2019-09-04 15:59

因为没有做增值税结转分录，自然会挂余额的，等年末统一做增值税结转分录，就没有余额了。